Contrat de concubinage : clauses essentielles pour les couples avec PME

Pourquoi rien ne s'applique automatiquement sans contrat – et quelles clauses comblent ces lacunes

Le concubinage unit deux personnes vivant ensemble sans acte de mariage. Elles règlent elles-mêmes leurs finances, leur patrimoine et leur entretien mutuel ; en cas de séparation, il n’existe aucun droit automatique à l’héritage, aux prestations de prévoyance ou à l’entretien.

Si l’un des partenaires décède, l’autre n’a généralement aucun droit successoral légal. Une attribution doit être expressément stipulée dans un testament, et le versement d’une pension alimentaire après une séparation suppose un accord contractuel.

Un contrat de concubinage peut organiser les aspects liés au patrimoine, aux enfants, au logement, à l’entretien, à la prévoyance ainsi qu’aux pouvoirs de représentation. Pour certaines questions liées à la dissolution du concubinage, le droit de la société simple peut servir de référence.

Le partenariat enregistré constitue un état civil distinct, créé par la Loi fédérale du 18 juin 2004 sur le partenariat enregistré entre personnes de même sexe (LPart). Depuis le 1er juillet 2022, il n’est plus possible de conclure de nouveaux partenariats enregistrés ; ceux existants peuvent être maintenus ou convertis en mariage.

Comparaison : régime matrimonial légal pour les couples mariés vs couples non mariés en concubinage

Distinguer les patrimoines : apports, gains, revenus et dettes

Pour les couples mariés, la participation aux acquêts peut servir de modèle conceptuel ; elle ne s’applique pas automatiquement aux couples non mariés. Dans le cadre du mariage, les valeurs apportées, les objets à usage personnel ainsi que les dons et héritages reçus pendant la relation font partie des biens propres.

Selon ce modèle, les acquêts comprennent le salaire, les avoirs de prévoyance, les prestations des assurances sociales et les revenus tirés des biens propres, tels que les dividendes. En principe, tout ce qui ne constitue pas un bien propre entre dans cette catégorie.

Indiquez clairement, pour chaque compte et dépôt-titres, à qui ils appartiennent, et précisez le titulaire du véhicule le cas échéant. Une formulation type avec espaces réservés pourrait être : « Le compte/dépôt [désignation] appartient à [nom] ; la dette [désignation] est attribuée à [nom]. »

Déterminez si les revenus et les plus-values sont attribués à la personne ayant apporté la valeur patrimoniale, ou s’ils sont partagés. Une clause type peut stipuler : « Les revenus et plus-values issus de [valeur patrimoniale] sont attribués à [nom/aux partenaires à parts égales]. »

Précisez également si une compensation intervient lors d’une séparation et comment elle est calculée. Cela inclut le taux ou le montant, la date de référence pour le calcul, le délai de paiement et les intérêts moratoires.

Logement, maison et terrain : fixer contractuellement l’usage, l’achat et la vente

Pour un logement ou une maison utilisés en commun, définissez les droits d’usage et la répartition des coûts. Cela comprend le loyer ou les intérêts hypothécaires, les charges accessoires, les frais d’entretien et l’amortissement.

En cas de séparation, établissez qui peut rester dans le bien immobilier jusqu’à quelle date et qui assume quelles charges courantes durant cette période. Une clause type se libelle ainsi : « En cas de séparation, [nom] peut rester dans le bien immobilier jusqu’au [date] ; [nom] assume durant cette période [coûts]. »

Lors d’un achat conjoint, les contributions au prix d’achat et les quotes-parts de propriété doivent figurer dans l’accord. Pour une vente éventuelle, il convient de définir les méthodes d’évaluation, la date de référence, les délais, le droit de préemption et la prise en charge des frais lors d’un transfert.

Une formulation possible est la suivante : « Le bien immobilier est évalué au [date de référence] selon [méthode d’évaluation] ; [nom] peut exercer son droit de préemption jusqu’au [date]. Les frais de transfert sont à la charge de [nom/de la quote-part convenue]. »

Entretien, enfants et prévoyance : ce que les couples doivent convenir explicitement

Les contributions d’entretien entre partenaires non mariés n’existent que si elles sont convenues contractuellement. Une clause d’entretien devrait préciser le montant, la durée ou l’échéance, ainsi que les adaptations liées à l’inflation ou à l’évolution des revenus.

Une formulation avec espaces réservés serait : « En cas de séparation, [nom] verse à [nom] CHF [montant] par [mois] ; cette contribution est valable jusqu’au [date/événement] et sera adaptée selon [règle d’ajustement]. » Précisez aussi les dispositions applicables en cas de remariage, de nouvelle vie commune, de décès ou de défaut de paiement.

Un contrat de concubinage peut également régir les aspects relatifs aux enfants. Mentionnez expressément les questions concernant les enfants et les responsabilités convenues à cet égard.

Celui ou celle qui souhaite sécuriser son partenaire doit mettre en place une attribution explicite. Vérifiez auprès de votre institution de prévoyance et de votre assurance-vie qui est inscrit comme bénéficiaire.

Pouvoirs de représentation et décès : la lacune la plus souvent négligée

Un contrat de concubinage peut organiser les pouvoirs de représentation. Une clause appropriée désigne la personne mandatée, l’étendue des pouvoirs et le lieu où la procuration est déposée.

En cas de décès, le partenaire survivant n’a généralement aucun droit successoral légal. Une attribution doit être expressément stipulée dans un testament.

Harmonisez le contrat et le testament afin qu’aucune disposition testamentaire ne contredise les attributions prévues. Alignez également les bénéficiaires désignés auprès des institutions de prévoyance et des assurances-vie avec vos accords contractuels.

Patrimoine d’entreprise des PME : séparer les parts, l’évaluation et les compensations

Pour les couples mariés, une entreprise constituée pendant le mariage avec des fonds propres fait partie des acquêts. Lors d’un divorce, des compensations élevées peuvent s’avérer nécessaires, car la valeur de l’entreprise et ses revenus en constituent une part substantielle.

Les couples mariés peuvent modifier le régime légal de la participation aux acquêts par un contrat de mariage, ou opter pour la communauté de biens ou la séparation de biens. Pour les couples non mariés, il convient de consigner expressément la situation propriétaire concernant les parts sociales, les revenus et les dettes.

Une formulation avec espaces réservés serait : « Les parts de [entreprise] appartiennent à [nom] ; les revenus sont attribués à [nom/aux partenaires selon quote-part], les dettes d’exploitation sont supportées par [nom/la quote-part convenue]. » Fixez également la valeur de l’entreprise et la date de référence pour l’évaluation.

Si l’un des partenaires collabore dans l’entreprise de l’autre, la collaboration et la participation peuvent être réglées via un contrat de travail ou une participation silencieuse. Cela permet de définir la base juridique de cette collaboration ou participation.

Pour les cas de séparation ou de décès, il convient de déterminer les méthodes d’évaluation, les modalités de compensation et les délais de paiement. Réglez également qui poursuit l’exploitation et comment le prix de rachat sera financé ou différé.

Forme, authentification et liste de contrôle avant signature

Un contrat de partenariat peut être établi sans notaire ; une authentification notariale offre toutefois une plus grande sécurité juridique. Les coûts dépendent de la valeur litigieuse et de la complexité du contrat.

Dans le canton de Berne, les actes publics avec valeur litigieuse suivent un tarif cadre échelonné ; pour les affaires sans valeur litigieuse, les honoraires sont calculés selon le temps consacré, avec application d’honoraires minimaux. Dans le canton d’Argovie, la plupart des actes notariés sont facturés au temps passé ; le taux horaire maximal de l’officier public est de CHF 300.

Pour un achat immobilier dans le canton de Zurich, les émoluments notariaux s’élèvent à 1‰ du prix d’achat ; s’y ajoutent des droits de mutation de 1‰. Pour un prix d’achat de CHF 1'000'000, l’exemple indique CHF 1'000 d’émoluments notariaux, CHF 1'000 de droits de mutation et CHF 77 de TVA sur les émoluments notariaux, soit un total de CHF 2'077 pour le notariat et le registre foncier.

Étapes vers la conclusion du contrat : du recensement à l’authentification